ج- روش کار و تحقیق 5
د- سؤالات تحقیق 5
ه- فرضیه‌های تحقیق 6
و- ساختار تحقیق 6
فصل اول کلیات: کلیات پول‌شویی
1-1 مفاهیم و تعاریف 8
1-1-1 پول‌شویی چیست؟ 8
1-2 ارکان پول‌شویی 16
1-2-1 عنصر قانونی 17
1-2-2 عنصر مادی 20
1-2-2-1 تحصیل عواید حاصل از فعالیت‌های غیرقانونی 21
1-2-2-2 تملک عواید حاصل از فعالیت‌های غیرقانونی 22
1-2-2-3 نگهداری عواید حاصل از فعالیت‌های غیرقانونی 22
1-2-2-4 استفاده از عواید حاصل از فعالیت‌های غیرقانونی 23
1-2-2-5 تبدیل عواید به منظور پنهان کردن منشأ غیرقانونی آن 23
1-2-2-6 مبادله عواید به منظور پنهان کردن منشأ غیرقانونی آن 24
1-2-2-7 اخفاء یا پنهان یا کتمان کردن ماهیت واقعی، منشأ، منبع، محل، نقل و انتقال، جابه‌جایی یا مالکیت عواید مجرمانه 24
1-2-3 عنصر روانی 25
1-2-3-1 عمد عام 25
1-2-3-2 عمد خاص 25
1-3 تاریخچه پول‌شویی 26
1-4 فرآیند پول‌شویی 28
1-4-1 جایگذاری 28
1-4-2 لایه‌گذاری (لایه‌چینی) 30
1-4-3 یکپارچه‌سازی 31
1-5 اقسام پول‌شویی 33
1-6 نحوه رسیدگی 35
1-6-1 جمع‌آوری اطلاعات 35
1-6-2 خودداری از افشاء اطلاعات 36
1-6-3 بهره‌برداری از اطلاعات 37
1-7 مراجع ذیصلاح 37
1-7-1 مراجع قضایی ذیصلاح 37
1-7-1-1 صلاحیت ذاتی 37
1-7-1-2 صلاحیت محلی 38
1-7-2 مراجع اداری و غیرقضایی ذیصلاح 39
1-7-2-1 شورای عالی مبارزه با پول‌شویی 39
1-7-3 سایر مراجع اداری و غیرقضایی 41
1-8 آثار پول‌شویی 43
1-8-1 آثار اقتصادی پول‌شویی 43
1-8-2 آثار اجتماعی پول‌شویی 49
1-8-3 آثار سیاسی پول‌شویی 50
1-9 ویژگی‌های پول‌شویی 51
1-9-1 مسبوق بودن به وقوع جرم مبنا 52
1-9-2 فراملی بودن 54
1-9-3 تعداد مباشر 56
1-9-4 تخصصی بودن ارتکاب 57
1-9-5 سازمان یافتگی 58
فصل دوم: روش‌های پول‌شویی
1-2 شیوه‌ها و مصادیق پول‌شویی 61
2-1-1 سیستم‌های ارسال وجه 62
2-1-1-1 سیستم بازار سیاه مبادله‌ی پزو 63
2-1-1-2 حوله/ هوندی 63
2-1-1-3 سیستم‌های چینی/ آسیای شرقی 65
3-1-1-4 سیستم‌های دیگر 66
2-1-2 اسناد در وجه حامل 66
2-1-2-1 سهام بی‌نام 66
2-1-2-2 اوراق قرضه 67
2-1-2-3 چک‌های در وجه حامل 67
2-1-2-4 چک‌های مسافرتی 67
2-1-2-5 چک‌ها و برات‌های بانکی 68
2-1-3 استفاده از سیستم بانکی 68
2-1-3-1 گشایش اعتبارات اسنادی 69
2-1-3-2 اسمورفینگ 70
2-1-3-3 حساب‌های وابستگان 71
2-1-3-4 حساب‌های دسته‌جمعی 72
2-1-3-5 حساب‌های انتقالی واسطه 72
2-1-3-6 تزیینات وثیقه وام 73
2-1-3-7 حساب‌های غیرفعال 73
2-1-3-7-1 نقل و انتقال پول 74
2-1-3-7-2 استخدام اشخاص برای استفاده از حساب بانکی آن‌ها 77
2-1-3-7-3 استفاده از صندوق امانات بانک 78
2-1-3-7-4 پول‌شویی از طریق حساب‌های بانکی موقت 78
2-1-4 بانک‌داری نوین 79
2-1-4-1 بانک‌داری اینترنتی 79
2-1-4-2 کارت هوشمند و فناوری WAP 81
2-1-4-3 پول الکترونیکی 81
2-1-5 بانک‌داری اختصاصی 83
2-1-6 بانک‌داری کارگذاری 84
2-1-7 حساب‌های قابل انتقال 89
2-2 شناسایی و گزارش‌دهی فعالیت‌های مشکوک 89
2-2-1 شاخص‌های بالقوه فعالیت‌های مشکوک 90
2-2-1-1 تشخیص فعالیت مشکوک در مرحله‌ی گشایش حساب 91
2-2-1-2 تشخیص فعالیت از نوع عملکرد حساب 92
2-2-1 شناخت مشتری، مبنایی برای شناسایی موارد مشکوک 93
2-2-2-1 حساب‌های شخصی 97
2-2-2-2 حساب‌های خارجیان غیرعقیم 97
2-2-2-3 تراست‌های داخلی 97
2-2-2-4 شرکت‌های سرمایه‌گذاری یا سهامی خاص 98
2-2-2-5 تراست‌های برون‌مرزی 98
2-2-2-6 حساب‌های نهادی یا واسطه‌ای 98
2-2-2-7 حساب‌های اینترنتی 99
2-2-2-8 حساب‌های محرمانه 99
2-2-2-9 حوزه‌های قضایی دارای ریسک زیاد 99
2-2-2-10 مقام‌های ارشد دولت‌های خارجی 100
2-2-3 همکاری دولت و مؤسسه‌های خصوصی در شناسایی موارد مشکوک 100
2-2- 3-1 نگهداری سوابق 101
2-2-3-2 گزارش‌دهی معاملات 102
2-2-3-2-1 گزارش‌دهی معاملات مشکوک 102
2-2-3-2-2 زمان و نحوه‌ی گزارش‌دهی 103
2-2-3-2-3 گزارش‌دهی داوطلبانه و گزارش‌دهی الزامی 103
2-2-3-2-4 مصونیت بانک از مسئولیت در برابر مشتریان 104
2-2-3-2-5 وظیفه‌ی مؤسسه‌های مالی پس از گزارش‌دهی معاملات مشکوک 104
2-2-3-3 گزارش‌دهی الزامی معاملات ارزی 105
2-2-3-4 گزارش‌دهی معاملات بالاتر از سقف معین 105
2-2-3-5 جلب همکاری مؤسسه‌های مالی غیربانکی 106
2-2-4 نظارت بر عملکرد حساب 107
2-2-4-2 روش‌های نظارت عمومی 109
2-2-4-3 روش‌های آموزش 109