(مطالعه موردی: مدیریت شعب بانک ملت استان سمنان)
 

استاد راهنما:
 

آقای دکتر یونس وکیل الرعایا
 

استاد مشاور:
 

آقای دکتر سید محمد زرگر

فهرست مطالب:
چکیده1
کلمات کلیدی: .1
فصل اول:کلیات تحقیق
1-1-مقدمه3
1-2-بیان مسأله 4
1-3-اهمیت و ضرورت تحقیق.10
1-4-اهداف تحقیق.11
1-4-1- هدف اصلی تحقیق.11
1-4-2- اهدف فرعی تحقیق.11
1-5-سوالات و فرضیات تحقیق.11
1-5-1-سوالات تحقیق.11
1-5-1- 1-سوال اصلی تحقیق11
1-5-1- 2-سوال فرعی تحقیق 11
1-5-2- فرضیات تحقیق12
1-5-2-1-فرضیات اصلی تحقیق12
1-5-2-2-فرضیات فرعی تحقیق.12
1-6-قلمرو تحقیق13
1-6-1-قلمرو مکانی تحقیق.13
1-6-2-قلمرو زمانی تحقیق.13
1-6-3-قلمرو موضوعی تحقیق13
1-7-تعریف اصطلاحات و واژه ها.13
فصل دوم: ادبیات و پیشینه تحقیق
2-1- مقدمه.19
2-2- ادبیات و پیشینه تحقیق20
2-2-1- ادبیات تحقیق.20
2-2-1-1- بانک و بانکداری .20
2-2-1-2- ضرورت بانکداری .20
2-2-1-3- جایگاه ریسک .21
2-2-1-4- تاریخچه و جایگاه ریسک .23
2-2-1-5- نظریه ریسک 26
2-2-1-6- اهمیت ریسک .26
2-2-1-7- روش های محاسباتی ریسک 27
2-2-1-8- مدیریت ریسک .28
2-2-1-9- اصول و مقررات کمیته بال در خصوص مدیریت ریسک .29
2-2-1-10- تعریف ریسک .30
2-2-1-11- طبقه بندی ریسک ها 30
2-2-1-12- مفهوم ریسک تسهیلات 32
2-2-1-13- مهمترین ریسک های بانکی .34
2-2-1-14- تاثیر ریسک اعتباری بر بانک یا موسسه مالی 36
2-2-1-15- مدلهای محاسبه ریسک اعتباری و تحلیل مدل CR .
2-2-1-16- معیارها و مدل های مورد استفاده برای رتبه بندی مشتریان 39
2-2-1-17- رویکرد فعلی در کشور درخصوص نرخ سود سپرده ها و تسهیلات اعطایی41
2-2-1-18- تعیین نرخ سود تسهیلات و سپرده ها در سالهای نه چندان دور 44
2-2-1-19- بررسی عقود مبادله ای و مشارکتی در بسته های سیاستی و نظارتی بانک مرکزی .48
2-2-1-20- بانک ها براساس بخش های مختلف درخصوص عقود مشارکتی 50
2-2-1-21- رویکرد سایر کشورها درخصوص نرخ سود .50
2-2-1-22- مروری بر عملکرد شرکتهای بیمه با هدف پوشش ریسک 51
2-2-1-23- چگونگی تعیین نرخ بهره در وامهای رهنی 53
2-2-1-24- تعریف ریسک عملیاتی 55
2-2-1-25- اهمیت ریسک های عملیاتی 56
2-2-1-26- ویژگی های تعریف ریسک عملیاتی از دیدگاه کمیته بال 56
2-2-1-27- روش های اندازه گیری ریسک عملیاتی .57
2-2-1-28- استقرار ساختاری برای مدیریت نقدینگی .60
2-2-1-29- نظارت و اندازه گیری خالص وجوه مورد نیاز .60
2-2-1-30- کنترل های داخلی برای مدیریت ریسک نقدینگی .61
2-2-1-31- ویژگی های دارایی های نقد شونده در بانکها 62
2-2-1-32- ویژگی های بدهی ها در بانک ها 63
2-2-1-33- مدلهای مدیریت نقدینگی 69
2-2-1-34- استراتژی های مدیریت ریسک اعتبار مالی .72
2-2-1-35- معرفی بانک ملت و مدیریت شعب بانک ملت در استان سمنان73
1-تاریخچه بانک ملت .75
2-شبکه بین المللی بانک.76
3-اهداف /چشم انداز/مأموریت ها.76
4-معرفی مدیریت شعب بانک ملت استان سمنان.79
2-2-2- پیشینه تحقیق.80
2-2-2-1-پیشینه تحقیق داخلی80
2-2-2-2-پیشینه تحقیق خارجی85
3-2-2-2- استخراج مدل مفهومی تحقیق90
فصل سوم: روش تحقیق
3-1- مقدمه92
3-2- روش تحقیق.93
الف) دسته بندی تحقیقات بر حسب هدف93
1-تحقیق بنیادی93
2-تحقیق کاربردی.94
3-تحقیق و توسعه94
ب) دسته بندی تحقیقات بر حسب نحوه گردآوری داده ها (طرح تحقیق).94
تحقیق توصیفی(غیر آزمایشی)94
تحقیق آزمایشی.94
تحقیق کاربردی. 94
3-2-1-جامعه آماری95
3-2-2-حجم نمونه 97
شیوه نمونه گیری.97
3-2-2-1- ابزار گردآوری داده ها.100
3-3- فرضیات تحقیق.102
3-3-1- فرضیه اصلی تحقیق.102
3-3-2- فرضیات فرعی تحقیق102
1-1- فرضیه اول تحقیق.102
2-1- فرضیه دوم تحقیق.102
3-1- فرضیه سوم تحقیق.102
1-2- فرضیه چهارم تحقیق102
2-2- فرضیه پنجم تحقیق102
2-3- فرضیه ششم تحقیق102
3-4-قلمرو تحقیق.102
3-4-1-قلمرو مکانی تحقیق.102
3-4-2-قلمرو زمانی تحقیق103
3-4-3-قلمرو موضوعی تحقیق103
3-5- روش تجزیه و تحلیل داده ها103
الف) آمار توصیفی104
ب) آمار استنباطی 104
فصل چهارم:تجزیه و تحلیل داده ها
4-1-مقدمه106
4-2-توصیف آماری داده ها.106
4-3-جامعه آماری و حجم نمونه و روش نمونه گیری108
4-3-1-جامعه آماری108
3-3-2-حجم نمونه.108
4-4- نتایج آزمون های اولیه داده ها109
4-4-1-توصیف آماری داده ها و ویژگی­های داده ها. 109
4-4-2-آزمون تعیین نرمالیتی متغیرها109
4-5- نحوه اندازه گیری متغیرهای تحقیق111
4-6- تجزیه تحلیل داده ها و آزمون فرضیه های تحقیق.111
4-6-1-نتایج آزمون فرضیه اول تحقیق.111
فرضیه اول تحقیق111
4-6-2-نتایج آزمون فرضیه دوم تحقیق.115
فرضیه دوم تحقیق115
4-6-3-نتایج آزمون فرضیه سوم تحقیق.119
فرضیه سوم تحقیق119
4-6-4-نتایج آزمون فرضیه چهارم تحقیق.123
فرضیه چهارم تحقیق.123
4-6-5-نتایج آزمون فرضیه پنجم تحقیق127
فرضیه پنجم تحقیق.127
4-6-6-نتایج آزمون فرضیه ششم تحقیق.131
فرضیه ششم تحقیق131
4-6-7-نتایج آزمون فرضیه اصلی اول تحقیق135
فرضیه اصلی اول تحقیق135
4-6-8-نتایج آزمون فرضیه اصلی دوم تحقیق139
فرضیه اصلی دوم تحقیق.139
فصل پنجم: بحث و نتیجه گیری
5-1-مقدمه.145
5-2-بحث.145
5-2- 1-خلاصه نتایج آزمون فرضیه های تحقیق به تفکیک (بحث بر روی یافته های تحقیق).145
5-2-2-خلاصه نتایج آزمون فرضیه اول تحقیق.145
5-2-3- خلاصه نتایج آزمون فرضیه دوم تحقیق146
5-2-4-خلاصه نتایج آزمون فرضیه سوم تحقیق147
5-2-5- خلاصه نتایج آزمون فرضیه چهارم تحقیق.148
5-2-6- خلاصه نتایج آزمون فرضیه پنجم تحقیق149
5-2-7-خلاصه نتایج آزمون فرضیه ششم تحقیق.150
5-2-8-خلاصه نتایج آزمون فرضیه اصلی اول تحقیق.151
5-2-9-خلاصه نتایج آزمون فرضیه اصلی دوم تحقیق152
5-2-10-نتیجه گیری 154
5-3-محدودیت های تحقیق155
5-4- پیشنهادات تحقیق. 156
5-4-1- پیشنهادات کاربردی تحقیق.156
5-4-2- پیشنهادات تحقیق برای انجام مطالعات آتی158
فهرست منابع و مآخذ تحقیق.159
الف) منابع فارسی159
ب) منابع لاتین164
فهرست پیوست ها و ضمائم تحقیق 170
چکیده:
هدف مطالعه حاضر بررسی رابطه بین مدیریت ریسک اعتباری با مطالبات معوق بانک ملت به صورت یک مطالعه مطالعه موردی درمدیریت شعب بانک ملت استان سمنان بوده است. جامعه آماری تحقیق حاضر بانک ملت استان سمنان بوده است. نمونه آماری تحقیق حاضر در مدیریت شعب بانک ملت استان سمنان دربازه زمانی سال های1391-1381،می باشد. پژوهش حاضر به لحاظ روش درجمله تحقیقات توصیفی و ازنوع مطالعات همبستگی می باشد. علاوه براین روش تجزیه تحلیل داده ها، تحلیل همبستگی یا تحلیل واریانس بوده که سعی در تبین رابطه علت و معلولی بین مدیریت ریسک اعتباری(به عنوان متغیرمستقل تحقیق که خود شامل:1-ریسک اعتباری وام‌های دریافتی مشتریان به‌ صورت انفرادی(که متناظر با تحلیل انفرادی ریسک اوراق بهادار است)، و2-ریسک اعتباری سبد وام(که معادل تحلیل ریسک سبد اوراق بهادار است))، با مطالبات معوق (به عنوان متغیروابسته تحقیق) بانک ملت در مدیریت شعب بانک ملت استان سمنان بوده است که نتایج تحقیق حاضر نشان می دهد که:رابطه بین مدیریت ریسک اعتباری با مطالبات معوق بانک ملت و به صورت یک مطالعه موردی درمدیریت شعب بانک ملت استان سمنان معنا دار بوده است. ودر سطح خطای 5%(درصد)،وهمچنین درسطح اطمینان 95%(درصد)،رابطه معنی داری را بین دومتغیرمدیریت ریسک اعتباری با مطالبات معوق بانک ملت و به صورت یک مطالعه موردی درمدیریت شعب بانک ملت استان سمنان را نشان می دهد. بنابراین با توجه به خروجی های نرم افزارآماری(SPSS) که در جداول فوق نشان داده شده است، می توان بیان نمود،ازآن جا که سطح معنی داری (sig)، کمتراز پنج درصد است، فرضH0 درسطح خطای پنج درصدرد می شود و وجود همبستگی بین این دو متغیر تایید می شود. واین نتایج را می توان به کل جامعه آماری تحقیق، یعنی بانک ملت تعمیم داد.
فصل اول: کلیات تحقیق
ایجاد و گسترش وابستگی های بین المللی در بسیاری از جنبه های سیاسی و اجتماعی، به ویژه در شرایط جهانی شدن اقتصاد، باعث شده است انگیزه های لا‌زم به منظور یکپارچگی سیستم های بانکی و مالی از جایگاه ویژه ای برخوردار شود. به تبع آن، اهمیت مسائل حسابداری و مدیریت بانکی در مفهوم جهانی و درک آن بسیار ضروری شده است. در همین راستا، کنترل و بررسی مستمر اقلا‌م کلیدی ترازنامه و ارزیابی مسائل مهم در ترازنامه از جمله نقدینگی، توان واریز بدهی ها و انعطاف پذیری مالی و همچنین تراکم، تنوع، زمان بندی و کیفیت دارایی ها و بدهی ها بسیار ضرورت دارد.
ریسک اعتباری از این واقعیت ریشه می‌گیرد که طرف ‌قرارداد[1] نتواند یا نخواهد تعهداتش را انجام دهد. به‌‌شیوۀ سنتی، تأثیر این ریسک با هزینۀ ریالی ناشی از نکول[2] طرف قرارداد سنجیده می‌شود. زیان‌های ناشی از ریسک اعتباری ممکن است قبل از وقوع واقعی نکول از جانب طرف قرارداد، ایجاد شود.
بنابراین، ریسک اعتباری را می‌توان به‌ عنوان زیانی محتمل تعریف کرد که در اثر یک رویداد اعتباری اتفاق می‌افتد. رویداد اعتباری زمانی واقع می‌شود که توانایی طرف قرارداد در انجام تعهداتش تغییر کند. با این تعریف، تغییر ارزش بازار بدهی به‌خاطر تغییر رتبه‌بندی اعتباری (یا تغییر آگاهی بازار از توانایی طرف قرارداد نسبت به انجام تعهداتش)، را نیز می‌توان به‌عنوان ریسک اعتباری در نظر گرفت(رادپور،1390).
تا سال 1970 بیشتر فعالیت های بانکی شامل پرداخت های اعتباری بود. به عبارت دیگر، واسطه گری بین سپرده های کوچک و کم هزینه و اعطای وام بود.
قیمت گذاری ها و سرمایه گذاری ها مبتنی بر تصمیم گیری های ساده بود و کلیدی ترین چالش مدیریت، کنترل کیفیت دارایی ها، زیان وامها و هزینه های سربار بود.
بروز مشکلا‌ت تورم، رکود اقتصادی و بی ثباتی نرخهای بهره در اواخر دهه 1970 و اوایل 1980، باعث شد تا مدیریت دارایی ها و بدهی ها در بانک ها